扶養控除額シミュレーション
扶養親族の年齢・人数から扶養控除額と節税効果を計算します。
- 1. 入力条件を入れる
- 2. 計算ボタンを押す
- 3. 結果がすぐ表示
プリセット
- 📌 子1人特定扶養
- 📌 親同居老親
- 📌 孫含む3人
次回このツールを開くと、前回の入力で再計算 / 比較できます。アカウント登録不要・端末内のみに保存。
この計算ツールは役に立ちましたか？
評価はこの端末にだけ保存されます。送信は不要です。改善のヒントとして編集部が活用します。
このツールについて
扶養控除額シミュレーションは、扶養親族の区分と人数を入力して、所得税・住民税の節税効果を概算するツールです。年末調整、確定申告、子どもの進学、親の扶養、同居老親の確認など、扶養控除が家計に与える影響を把握したいときに使えます。扶養控除は年齢、所得、生計同一、同居状況などの条件で扱いが変わるため、実際の申告では源泉徴収票や国税庁の資料を確認してください。
計算の仕組み
一般扶養親族、特定扶養親族、老人扶養親族、同居老親等の人数に、それぞれの控除額を掛けて合計控除額を求めます。所得税の節税効果は合計控除額に入力した所得税率を掛け、住民税の節税効果は住民税側の控除額をもとに概算します。控除額は税制改正で変わる可能性があるため、最新年度の制度確認が必要です。
使用例
大学生の子ども1人を扶養
19〜22歳の特定扶養親族が1人いる場合の控除額を確認します。
- 一般扶養親族（16〜18歳）: 0 人
- 特定扶養親族（19〜22歳）: 1 人
- 老人扶養親族（70歳以上・同居以外）: 0 人
- 老人扶養親族（70歳以上・同居）: 0 人
- 所得税率: 20
特定扶養親族は一般扶養親族より控除額が大きいため、進学時期の家計確認に役立ちます。
同居老親1人を扶養
70歳以上の同居老親が1人いる場合の控除額を確認します。
- 一般扶養親族（16〜18歳）: 0 人
- 特定扶養親族（19〜22歳）: 0 人
- 老人扶養親族（70歳以上・同居以外）: 0 人
- 老人扶養親族（70歳以上・同居）: 1 人
- 所得税率: 20
同居老親等は老人扶養親族の中でも控除額が高く設定されています。
計算方法の解説
扶養控除額の一覧
一般扶養（16〜18歳）：38万円、特定扶養（19〜22歳）：63万円、老人扶養（70歳以上）：48万円、同居老親：58万円。16歳未満は児童手当の対象のため扶養控除はありません。
よくある質問
16歳未満の子供は扶養控除の対象になりますか？
16歳未満の扶養親族は、所得税の扶養控除の対象外となります。これは、子ども手当（児童手当）の支給対象となっているためです。住民税の扶養控除には適用される場合がありますが、このツールでは所得税のみを対象としています。
配偶者控除と扶養控除は別のものですか？
はい、配偶者控除と扶養控除は異なる制度です。配偶者控除は生計を一にする配偶者がいる場合に適用され、扶養控除は配偶者以外の親族を扶養している場合に適用されます。それぞれの制度には適用条件があり、併用できる場合もあります。
所得税の税率はどのように確認すればいいですか？
ご自身の所得税率は、源泉徴収票や税務署から送付される確定申告のお知らせなどで確認できます。課税される所得金額に応じて税率が変動するため、正確な節税効果を知るためにはご自身の現在の税率を入力してください。
よくある質問
使用のコツ
- 扶養親族の所得要件を満たしているか、申告前に必ず確認してください
- 16歳未満の子どもは所得税の扶養控除対象外ですが、住民税や他制度では扱いが異なる場合があります
- 配偶者は扶養控除ではなく配偶者控除・配偶者特別控除の対象です
関連する知識
参考文献
- 国税庁 扶養控除 - 国税庁
おすすめ
扶養控除額シミュレーションの結果は参考値。実際の節税や申告対応は税理士への無料相談で精度が上がります。あなたに合う税理士を地域や得意分野で比較できるサービスをチェック。