最終確認: 2026年4月出典 3 件
譲渡所得税計算
不動産・株式の売却益にかかる譲渡所得税を計算。
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このツールについて
不動産や株式を売却したときに発生する譲渡所得税を計算します。売却価格から取得費と譲渡費用を差し引いた利益に対して、資産種別・保有期間に応じた税率が適用されます。短期保有（5年以下）と長期保有（5年超）で税率が大きく異なるため、売却タイミングの重要な判断材料になります。
計算の仕組み
譲渡所得＝売却価格－取得費－譲渡費用で計算します。その後、資産種別と保有期間に応じた税率を適用：①上場株式20.315%、②不動産短期39.63%（所得税30%+住民税9.63%）、③不動産長期20.315%。ただし自宅の場合は3,000万円特別控除が適用できます。
使用例
上場株式3,000万円で購入、5,000万円で売却
株式投資での利益確定
入力値:
- salePrice: 5000
- purchasePrice: 3000
- expenses: 200
- assetType: stock
結果: 1800万円、276万円、90万円、366万円
譲渡所得1,800万円（5,000-3,000-200）に対して、上場株式の税率20.315%を適用。税額は366万円となり、手取りは1,434万円になります。
賃貸物件2,000万円で購入、3,000万円で5年1ヶ月後に売却（短期）
不動産短期譲渡のハイリスク
入力値:
- salePrice: 3000
- purchasePrice: 2000
- expenses: 150
- assetType: realestate_short
結果: 850万円、255万円、82万円、337万円
譲渡所得850万円に対して、不動産短期の税率39.63%を適用。税額は337万円と、株式の同じ利益なら92万円多く税金がかかります。5年超の保有なら66万円の節税が可能です。
自宅3,000万円で購入、4,500万円で6年後に売却（長期・特別控除適用）
自宅売却での3,000万円特別控除
入力値:
- salePrice: 4500
- purchasePrice: 3000
- expenses: 300
- assetType: realestate_long
結果: 1200万円、税理士確認、0万円、0万円
本来の譲渡所得1,200万円から3,000万円特別控除が適用されるため、課税譲渡所得はゼロ。つまり税額は0円です。自宅売却なら大きなメリットがあります。
計算方法の解説
譲渡所得の税率
上場株式: 20.315%（所得税15.315%+住民税5%）。不動産短期: 39.63%、不動産長期: 20.315%。
よくある質問
使用のコツ
- 不動産を短期で売却すると税率が39.63%と高くなるため、可能なら5年以上保有することを検討しましょう。数百万円の節税が可能です。
- 自宅を売却する際は3,000万円特別控除をぜひ活用してください。確定申告時に該当する書類（住民票・登記簿謄本）の提出が必須です。
- 譲渡費用は細かく記録しておくことが重要です。仲介手数料、登記費用、解体費など、全て取得費に加算でき、税負担を減らせます。
- 複数の物件を保有している場合、売却順序を工夫することで税負担を最小化できる場合があります。税理士に相談することをお勧めします。
- 株式の含み損がある場合、譲渡損失を計上して翌年以降の利益と相殺すれば、税負担を減らせます。損失確定申告を活用しましょう。
- 買い換え時に売却損がある場合、特別な特例（買換え特例）が適用できる場合があります。不動産会社や税理士に相談しましょう。
関連する知識
参考文献
- 国税庁 - 譲渡所得の計算と申告 - 国税庁
- 国税庁 - 不動産売却時の特例 - 国税庁
- 国土交通省 - 不動産取引ガイド - 国土交通省